แฟ้มคดีหมายเลข 8ตรวจสอบเมื่อ 2026-09-02

เฮนรี ฟก: สิทธิซื้อคืนมูลค่า 1 ดอลลาร์ฮ่องกง ที่มีคนรู้เพียงสองคน

เฮนรี ฟก อิงตุง 霍英東 ทำในสิ่งที่ผู้ก่อตั้งส่วนใหญ่ไม่เคยลงมือ — ทำพินัยกรรม ตั้งผู้จัดการมรดกและทรัสตี และวางทรัสต์ที่ออกแบบให้เดินไปยี่สิบปี กระนั้นบุตรชายคนที่สามยังต้องยื่นฟ้องต่อศาลสูงและใช้เวลาสิบสี่เดือน จึงได้รู้ว่าในทรัสต์นั้นมีอะไร: สิทธิซื้อคืนครึ่งหนึ่งของโครงการหนานซาในราคา 1 ดอลลาร์ฮ่องกง ซึ่งมีเพียงผู้ก่อตั้งกับพี่ชายคนหนึ่งที่รู้ และเมื่อยื่นฟ้อง สิทธินั้นหมดอายุไปแล้วสี่ปี

อ่านภาษาอื่น: EN · 简体 · 繁體 · ไทย · ID

มูลค่ากองมรดก

HK$11.3bn–HK$29bn, disputed

เขตอำนาจศาล

HK · CN (Nansha) · MO

ช่วงเวลาคดี

2011–2015 · 2016–2023

จุดที่ล้มเหลว

Family trustee, no accounting

Henry Fok Ying-tung 霍英東 and his first wife Lui Yin-nei 呂燕妮 on their wedding day, about 1943Unknown author · Public domain (PD-CN / PD-HK) · Wikimedia Commons

เฮนรี ฟก ลงนามพินัยกรรมฉบับสุดท้ายปี 1978 และไม่มีใครต้องเปิดอ่านอีก 28 ปี

เฮนรี ฟก อิงตุง 霍英東 ลงนามในพินัยกรรมฉบับสุดท้ายเมื่อวันที่ 20 พฤษภาคม 1978 ก่อนที่ใครจะต้องอ่านมันถึงยี่สิบแปดปี ต่อมาศาลชั้นต้นฮ่องกงบรรยายถึงเขาอย่างตรงไปตรงมาว่าเป็นบุคคลในตำนาน — นักธุรกิจที่ประสบความสำเร็จอย่างสูง นักการเมืองคนสำคัญ และนักการกุศลผู้ใจกว้าง — และศาลบันทึกว่ามูลนิธิการกุศลของเขาได้รับเงินทุนจากรายได้มหาศาลที่เขาได้จากการลงทุนในกาสิโนที่มาเก๊า พินัยกรรมฉบับนี้ทำในสิ่งที่ผู้ก่อตั้งชาวเอเชียส่วนใหญ่ไม่เคยลงมือ มันแต่งตั้งผู้จัดการมรดกและทรัสตี ได้แก่ น้องสาวของเขา ฟก มอ กัน สามีของเธอ และบุตรชายสองคน คือ เอียน ฟก ชุนวาน

ผู้ก่อตั้งลงนามพินัยกรรมในสำนักงานกฎหมายฮ่องกงเมื่อปี 1978 ยี่สิบแปดปีก่อนที่มันจะถูกเปิดอ่านภาพวาดโดยกองบรรณาธิการ · ภาพจำลองเหตุการณ์ ไม่ใช่ภาพถ่าย

พินัยกรรมตั้งลูกสองคนจากสิบสามคนเป็นผู้ดูแล และล็อกทรัพย์ไว้จนถึงปี 2026

霍震寰 และ เบนจามิน ฟก ชุนยฺหวี่ 霍震宇 มันยกทรัพย์จำนวนตายตัวให้ภรรยาทุกคนและบุตรทุกคน และสั่งให้จ่ายเงินรายเดือนแก่ทุกคนจากกองทรัพย์ส่วนที่เหลือ จากนั้นจึงให้ถือกองทรัพย์ส่วนที่เหลือนั้นไว้ในทรัสต์เป็นเวลายี่สิบปีนับแต่วันที่เขาถึงแก่กรรม โดยทรัสตีจะจ่ายดอกผลหรือเงินต้นให้ผู้รับผลประโยชน์รายใดก็ได้ตามดุลพินิจเด็ดขาดของตน เขาเสียชีวิตด้วยโรคมะเร็งเมื่อวันที่ 28 ตุลาคม 2006 อายุ 83 ปี ทิ้งไว้ซึ่งสามครอบครัวและบุตรสิบสามคน ศาลออกหนังสือตั้งผู้จัดการมรดกเมื่อวันที่ 10 พฤษภาคม 2007 นาฬิกายี่สิบปีที่เขาไขลานไว้เดินไปถึงวันที่ 28 ตุลาคม 2026

ผู้จัดการมรดกฟังการอ่านพินัยกรรม — เงินก้อนที่กำหนดไว้ เงินรายเดือน และส่วนที่เหลือถือไว้ยี่สิบปีภาพวาดโดยกองบรรณาธิการ · ภาพจำลองเหตุการณ์ ไม่ใช่ภาพถ่าย

The Fok Ying Tung Research Institute of HKUST in Nansha, Guangzhou — the district Henry Fok spent his last two decades developingTim Wu · CC BY-SA 4.0 · Wikimedia Commons

บุตรชายคนเล็กฟ้องในปี 2011 เพื่อถอดป้าวัย 80 ปีและพี่ชายที่คุมกลุ่มบริษัทออก

วันที่ 19 ธันวาคม 2011 บุตรชายคนเล็กของครอบครัวแรกยื่นฟ้อง เบนจามินฟ้องในสองฐานะที่เขามีอยู่ — ผู้จัดการมรดกร่วมและผู้รับผลประโยชน์ — เพื่อถอดถอนผู้จัดการมรดกอีกสองคน คือ ป้าของเขาซึ่งขณะนั้นอายุแปดสิบกว่าและศาลบันทึกว่ามิได้มีบทบาทใดในการจัดการมรดกนอกจากการขอหนังสือตั้ง กับพี่ชายเอียนซึ่งบริหารกลุ่มบริษัท สิ่งที่เขาต้องการเรียกคืนนั้นคำฟ้องเรียกว่า 'ทรัพย์สินพิพาท': หุ้นสามัญ 350 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 1,000 ดอลลาร์ฮ่องกง ในบริษัท Henry Fok Estates Limited ที่จดทะเบียนในชื่อบริษัทชื่อ Waterborne หุ้นทั้งหมดในบริษัทนอกอาณาเขตสามแห่ง

บุตรชายคนเล็กยื่นฟ้องขอถอนป้าและพี่ชายออกจากตำแหน่งผู้จัดการมรดกภาพวาดโดยกองบรรณาธิการ · ภาพจำลองเหตุการณ์ ไม่ใช่ภาพถ่าย

บุคคลทรงอิทธิพลสองคนของฮ่องกงเจรจาไกล่เกลี่ย และ 31 ฝ่ายลงนามในเดือนสิงหาคม 2012

และเงินในบัญชีนอกอาณาเขตสามบัญชีที่ถือร่วมกับบิดา เดือนมีนาคม 2012 เขายื่นขอคำพิพากษาโดยสรุปเพื่อเปลี่ยนตัวผู้จัดการมรดกทั้งสองเป็นอดีตรองประธานศาลอุทธรณ์ คำขอนั้นไม่เคยได้รับการไต่สวน วันที่ 3 สิงหาคม 2012 คู่กรณีสามสิบเอ็ดฝ่าย — สมาชิกครอบครัวและบริษัทของครอบครัว — ลงนามในข้อตกลงประนีประนอมแบบครอบคลุม ซึ่งคำพิพากษาบันทึกว่าเจรจากันขึ้นโดยการริเริ่มและความช่วยเหลือของ 'บุคคลสาธารณะอาวุโสสองท่านที่มีอิทธิพลและเป็นที่ไว้วางใจ' หนังสือพิมพ์ SCMP ระบุว่าคือ ตุง ชีหวา 董建華 อดีตผู้บริหารสูงสุด และ เอลซี เหลียง 梁愛詩 อดีตเลขาธิการกระทรวงยุติธรรม

ทรัพย์สินที่พิพาทถูกวางเรียง — หุ้นจดทะเบียน บริษัทนอกอาณาเขตสามแห่ง และบัญชีร่วมสามบัญชีภาพวาดโดยกองบรรณาธิการ · ภาพจำลองเหตุการณ์ ไม่ใช่ภาพถ่าย

บริษัทหนึ่งขายหุ้นเดียวราคา 1 ดอลลาร์ฮ่องกงในปี 1997 พร้อมสิทธิซื้อคืนจนถึงปี 2007

ภายในข้อตกลงนั้นมีข้อสัญญาหนึ่งว่าด้วยสิ่งที่แทบไม่มีใครรู้ว่ามีอยู่ วันที่ 11 มิถุนายน 1997 บริษัท Yau Wing Company Limited ซึ่งเป็นบริษัทย่อยของ Henry Fok Estates ได้โอนหุ้นเพียงหุ้นเดียวที่ถืออยู่ในบริษัท Panyu Development Company Limited ให้แก่มูลนิธิ Fok Ying Tung Foundation ในราคาตามมูลค่าที่ตราไว้คือ 1 ดอลลาร์ฮ่องกง — และมูลนิธิได้ลงนามในหนังสือให้สิทธิแก่ Yau Wing ที่จะซื้อหุ้นนั้นคืนในราคาตามมูลค่าที่ตราไว้ ณ เวลาใดก็ได้ก่อนวันที่ 30 มิถุนายน 2007 หุ้นเพียงหุ้นเดียวนั้นคือครึ่งหนึ่งของ Panyu Development ซึ่งถือหุ้น

คู่ความสามสิบเอ็ดฝ่ายลงนามข้อตกลงยุติข้อพิพาททั้งหมด โดยมีบุคคลสาธารณะอาวุโสสองคนเป็นคนกลาง ในปี 2012ภาพวาดโดยกองบรรณาธิการ · ภาพจำลองเหตุการณ์ ไม่ใช่ภาพถ่าย

หุ้นเดียวนั้นคุมโครงการมูลค่า 3 หมื่นล้านหยวน และมีแต่เอียนที่รู้ว่าสิทธิซื้อคืนหมดอายุไปเงียบๆ

51% ในกิจการร่วมค้าที่ตั้งขึ้นเพื่อพัฒนาหนานซา 南沙 เขตในกวางโจวอันเป็นความมุ่งมาดปรารถนาตลอดชีวิตของผู้ก่อตั้ง SCMP รายงานมูลค่าโครงการไว้ราว 30,000 ล้านหยวน เอียนลงนามในหนังสือให้สิทธินั้นในฐานะกรรมการของมูลนิธิ ตามคำสั่งของบิดา คำพิพากษาสรุปส่วนที่เหลือไว้ในสองประโยค เกี่ยวกับปี 1997: 'ในเวลานั้นไม่มีผู้ใดนอกจากนายฟกและเอียนที่ทราบถึงสิทธิ Yau Wing หรือหนังสือให้สิทธิฉบับนั้น' เกี่ยวกับการหมดอายุ: 'ในเวลานั้นมีเพียงเอียนที่ทราบว่าสิทธิ Yau Wing สิ้นผลไปแล้ว' เบนจามินเห็นหนังสือฉบับนั้นครั้งแรกเมื่อวันที่ 23 มกราคม 2013ซึ่งถูกส่งมาในหนังสือโต้ตอบระหว่างทนายความ — ห้าเดือนหลังจากที่เขาลงนามในข้อตกลงที่สร้างขึ้นรอบ ๆ มัน

จดหมายสิทธิซื้อคืนหนึ่งหน้าที่ชายสองคนลงนามกันตอนกลางคืน — และไม่มีใครอื่นรู้ภาพวาดโดยกองบรรณาธิการ · ภาพจำลองเหตุการณ์ ไม่ใช่ภาพถ่าย

การพิจารณา 60 วันเปิดในเดือนมกราคม 2022 และครอบครัวยอมความอีกครั้งในวันที่ 13 โดยไม่เปิดเผยเงื่อนไข

สิ่งที่ตามมาคือการฟ้องร้องอีกเจ็ดปีเกี่ยวกับเอกสารฉบับเดียว วันที่ 3 มกราคม 2014 ผู้พิพากษาพูนวินิจฉัยว่าข้อสัญญาในข้อตกลงครอบคลุมเฉพาะสิทธิที่ยังคงมีอยู่เท่านั้น ไม่มากไปกว่านั้น และ KPMG ซึ่งได้รับแต่งตั้งภายใต้ข้อตกลงเดียวกันให้ทำการตรวจสอบ พบว่าสิทธิ Yau Wing หมดอายุและสิ้นผลไปแล้ว ศาลอุทธรณ์กลับคำวินิจฉัยนั้นเมื่อวันที่ 12 กุมภาพันธ์ 2015 และส่งครอบครัวกลับไปเริ่มต้นใหม่ ในปี 2016 เบนจามิน พี่สาวแพทริเซีย ฟก ไหลปิง 霍麗萍 และพี่สาวนอรา ฟก ไหลหลอ 霍麗娜 ยื่นฟ้องใหม่สามคดี ศาลกำหนดวันพิจารณาไว้หกสิบวัน การพิจารณาเริ่มวันที่ 11 มกราคม 2022

โครงการพัฒนาปากแม่น้ำมูลค่าหลายพันล้าน และชายคนเดียวที่รู้ว่าสิทธิซื้อเหนือมันสิ้นผลไปแล้วภาพวาดโดยกองบรรณาธิการ · ภาพจำลองเหตุการณ์ ไม่ใช่ภาพถ่าย

ค่าทนายของทุกฝ่ายถูกหักจากกองมรดก เพราะข้อสัญญาที่ทุกคนลงนามไว้ในปี 2012 กำหนดไว้เช่นนั้น

และในวันที่สิบสาม คือวันที่ 7 กุมภาพันธ์ 2022 คู่กรณีตกลงประนีประนอมกันอีกครั้ง โดยไม่เคยเปิดเผยเงื่อนไขต่อศาล SCMP รายงานว่ากองมรดกที่พิพาทในขณะนั้นมีมูลค่า 11,300 ล้านดอลลาร์ฮ่องกง — ตัวเลขที่ศาลได้ยินว่าเอียนให้ไว้ในการพบกับตุง ชีหวา เมื่อปี 2012 ส่วนตอนลงนามข้อตกลงฉบับแรก สื่อรายงานความมั่งคั่งไว้ที่ 29,000 ล้านดอลลาร์ฮ่องกง ค่าใช้จ่ายทั้งหมดตกอยู่ที่จุดที่ครอบครัวตกลงกันไว้แล้วในปี 2012: ข้อ 49 กำหนดให้ค่าใช้จ่ายของทุกฝ่ายในการจัดการมรดกและในคดีความเป็นภาระของกองมรดก คิดตามเกณฑ์ชดใช้เต็มจำนวน และวันที่ 11 พฤศจิกายน 2022ศาลก็มีคำสั่งให้เป็นไปตามนั้น

ศาลอุทธรณ์เพิกถอนคำพิพากษา ตามด้วยคดีใหม่สามคดี นัดพิจารณาหกสิบวันภาพวาดโดยกองบรรณาธิการ · ภาพจำลองเหตุการณ์ ไม่ใช่ภาพถ่าย

ผู้ก่อตั้งฝากเงิน 3.5 พันล้านไว้ในชื่อเพื่อน แล้วแบ่งเป็นหุ้นให้ 23 คนก่อนเสียชีวิตสามวัน

ความมั่งคั่งบางส่วนไม่เคยอยู่ในกองมรดกให้ต้องโต้เถียงกันเลย ศาลอุทธรณ์บันทึกไว้เมื่อเดือนมิถุนายน 2023 ว่าภายในต้นปี 2006 ผู้ก่อตั้งได้ใส่เงินราว 3,520 ล้านดอลลาร์ฮ่องกงเข้าไปในบริษัท Fok Ying Tung Ming Yuan Development Company Limited โดยลงบัญชีของบริษัทไว้เป็นเงินให้กู้ยืมจากผู้ถือหุ้นในชื่อของโฮ หมิงซี 何銘思 เพื่อนสนิทของเขา และในวันที่ 25 ตุลาคม 2006 ยอดคงเหลือถูกแปลงเป็นทุนเรือนหุ้น 3,105,000 หุ้นชำระเต็มมูลค่า ออกให้แก่บุคคลยี่สิบสามคน คนละ 135,000 หุ้น เขาเสียชีวิตสามวันต่อมา ในปี 2017 บริษัทนั้นมีมติลดทุนจาก 3,105 ล้านดอลลาร์ฮ่องกงเหลือ

สิบสามวันในการพิจารณาที่กำหนดไว้หกสิบวัน ครอบครัวยอมความอีกครั้งด้วยเงื่อนไขที่ไม่เปิดเผยภาพวาดโดยกองบรรณาธิการ · ภาพจำลองเหตุการณ์ ไม่ใช่ภาพถ่าย

น้องชายต่างมารดาฟ้องอีกครั้งหลังยอมความ 11 ปี ยังตามทวง 25 ล้านและเครื่องเพชรอีก 5 ล้าน

1,071 ล้านดอลลาร์ฮ่องกง และคืนเงิน 1,173 ล้านดอลลาร์ฮ่องกงแก่ผู้ถือหุ้นเหล่านั้น นอราซึ่งให้การว่าเงินนั้นให้ไว้เพื่อหนานซา ไม่ใช่เพื่อนำมาแบ่งกันหลังบิดาเสียชีวิต เป็นผู้ถือหุ้นรายเดียวที่ออกเสียงคัดค้าน โดยมีสิบเก้าเสียงเห็นชอบและสองเสียงงดออกเสียง คำร้องขอเพิกถอนมติของเธอตกไป และอุทธรณ์ถูกยกเมื่อวันที่ 30 มิถุนายน 2023 ห้าสัปดาห์ต่อมา พี่น้องต่างมารดาจากครอบครัวที่สอง โทมัส ฟก มานฟง ยื่นฟ้องเอียนและเบนจามินในฐานะผู้จัดการมรดก: เงิน 25 ล้านดอลลาร์ฮ่องกงของกองมรดก และเครื่องประดับมูลค่าไม่น้อยกว่า 5 ล้านดอลลาร์ฮ่องกง ยังไม่ได้แบ่งสิบเอ็ดปีหลังข้อตกลงที่ควรจะครอบคลุมและเป็นที่สุด

ค่าทนายของทุกฝ่ายถูกคิดแบบชดใช้เต็มจำนวน และจ่ายจากกองมรดกเองภาพวาดโดยกองบรรณาธิการ · ภาพจำลองเหตุการณ์ ไม่ใช่ภาพถ่าย

ลำดับเหตุการณ์

20 พ.ค. 1978ฟกลงนามพินัยกรรมฉบับสุดท้าย: ทรัพย์จำนวนตายตัวและเงินรายเดือนแก่ภรรยาและบุตรทุกคน กองทรัพย์ส่วนที่เหลือถือไว้ในทรัสต์ตามดุลพินิจยี่สิบปีนับแต่วันถึงแก่กรรม โดยมีน้องสาวและบุตรชายสองคนเป็นผู้จัดการมรดกและทรัสตี

11 มิ.ย. 1997Yau Wing โอนหุ้นเพียงหุ้นเดียวใน Panyu Development — ครึ่งหนึ่งของบริษัทที่ถือหุ้น 51% ในกิจการร่วมค้าหนานซา — ให้มูลนิธิ Fok Ying Tung ในราคา 1 ดอลลาร์ฮ่องกง พร้อมรับหนังสือให้สิทธิซื้อคืนตามมูลค่าที่ตราไว้ก่อน 30 มิถุนายน 2007 ศาลพบว่ามีเพียงฟกกับเอียนที่รู้

25–28 ต.ค. 2006เงินราว 3,520 ล้านดอลลาร์ฮ่องกงที่ผู้ก่อตั้งเคยให้แก่ Fok Ying Tung Ming Yuan Development ถูกแปลงเป็นหุ้น 3,105,000 หุ้น ออกให้ 23 คน คนละ 135,000 หุ้น สามวันต่อมาฟกเสียชีวิตในวัย 83 ปี

10 พ.ค. 2007 · 30 มิ.ย. 2007ศาลออกหนังสือตั้งป้า เอียน และเบนจามินเป็นผู้จัดการมรดกร่วมที่ยังมีชีวิตอยู่ เจ็ดสัปดาห์ต่อมาสิทธิ Yau Wing หมดอายุโดยไม่มีการใช้สิทธิ คำพิพากษาบันทึกว่าขณะนั้นมีเพียงเอียนที่รู้

19 ธ.ค. 2011เบนจามินฟ้องต่อศาลสูงเพื่อถอดถอนเอียนและป้าออกจากตำแหน่งผู้จัดการมรดก และเรียกคืน 'ทรัพย์สินพิพาท' — หุ้น 350 หุ้นใน Henry Fok Estates ที่ถือผ่าน Waterborne บริษัทนอกอาณาเขตสามแห่ง และบัญชีนอกอาณาเขตร่วมสามบัญชี

3 ส.ค. 2012คู่กรณีสามสิบเอ็ดฝ่ายลงนามข้อตกลงประนีประนอมแบบครอบคลุม โดยมีบุคคลสาธารณะอาวุโสสองท่าน (รายงานว่าคือ ตุง ชีหวา และ เอลซี เหลียง) เป็นผู้ไกล่เกลี่ย เบนจามินเห็นหนังสือให้สิทธิปี 1997 ครั้งแรกเมื่อ 23 มกราคม 2013

3 ม.ค. 2014 · 12 ก.พ. 2015ผู้พิพากษาพูนวินิจฉัยว่าข้อสัญญาครอบคลุมเฉพาะสิทธิที่ยังมีอยู่ และให้จำหน่ายคดีชั่วคราว ศาลอุทธรณ์กลับคำวินิจฉัยและสั่งให้ฟ้องใหม่ เบนจามิน แพทริเซีย และนอรา ยื่นฟ้องใหม่สามคดีในปี 2016

11 ม.ค. – 7 ก.พ. 2022การพิจารณาคดีหกสิบวันเริ่มขึ้น ในวันที่สิบสามครอบครัวประนีประนอมกันอีกครั้งด้วยเงื่อนไขที่เป็นความลับ กองมรดกที่พิพาทรายงานไว้ที่ 11,300 ล้านดอลลาร์ฮ่องกง เดือนสิงหาคม 2023 พี่น้องต่างมารดายื่นฟ้องเรียก 25 ล้านดอลลาร์ฮ่องกงและเครื่องประดับที่ยังไม่ได้แบ่ง

ข้อสรุปของกองบรรณาธิการ

เฮนรี ฟก ทำในสิ่งที่แฟ้มคดีชุดนี้มักพบว่าขาดหายไป: เขาทำพินัยกรรม ตั้งทรัสตี และสร้างทรัสต์ที่ตั้งใจให้เดินไปยี่สิบปี ความล้มเหลวอยู่ที่ว่าใครเป็นผู้ถือ และผู้ถือนั้นมีหน้าที่อะไรต่อคนอื่น บุตรสองในสิบสามคนเป็นผู้จัดการมรดกและทรัสตีเหนือพี่น้องอีกสิบเอ็ดคนกับมารดาสามคน ไม่มีผู้มีหน้าที่ตามความไว้วางใจที่เป็นอิสระ ไม่มีบัญชีรายการว่ากองมรดกและบริษัทของครอบครัวเป็นเจ้าของอะไรบ้าง และไม่มีใครมีหน้าที่ต้องชี้แจงต่อผู้รับผลประโยชน์ที่ถามขึ้นมา ดังนั้นเครื่องมือเดียวที่ผู้รับผลประโยชน์มีเพื่อจะรู้ว่าบิดาทิ้งอะไรไว้ ก็คือหมายศาล — และเมื่อหมายศาลนั้นทำให้หนังสือให้สิทธิปี 1997 ปรากฏออกมาในเดือนมกราคม 2013 สิทธิที่หนังสือนั้นบรรยายไว้ก็ตายไปแล้วห้าปีครึ่ง โครงสร้างที่เนื้อหาอยู่ในความทรงจำของทรัสตีคนเดียวไม่ใช่แผนสืบทอด แต่คือข้อพิพาทที่มีวันเริ่มคดีกำหนดไว้แล้ว

ทางออก — หากวางแผนผ่านสิงคโปร์

ใส่หุ้นที่ถืออยู่ทั้งหมดไว้ในทรัสต์ที่บริหารโดยคนนอกที่มีใบอนุญาต ระบุทุกหุ้น ทุกสิทธิ และทุกเงินกู้ไว้ในบัญชีแนบท้ายตราสาร และทำให้งบบัญชีประจำปีเป็นหน้าที่ที่ทรัสตีมีต่อผู้รับผลประโยชน์ที่บรรลุนิติภาวะทุกคน ไม่ใช่ความกรุณาที่เขาหยิบยื่นให้

คำตอบมาตรฐาน: คนนอกเป็นผู้ถือ และทุกคนได้รับงบบัญชี

ผู้ก่อตั้งโอนทรัพย์สินเข้าทรัสต์ขณะยังมีความสามารถ

หุ้นบริษัทที่ดำเนินกิจการ บริษัทนอกอาณาเขต บัญชีเงินกู้ และทุกสิทธิที่ผูกติดอยู่ เข้าสู่ทรัสต์สิงคโปร์กองเดียว — ไม่ต้องรอกระบวนการจัดการมรดก ไม่มีอะไรเหลือให้ค้นพบ

ทรัสตีคือสถาบันที่มีใบอนุญาต ไม่ใช่ลูกชาย

บริษัททรัสต์ภายใต้ Trust Companies Act 2005 หรือบริษัททรัสต์ส่วนบุคคลที่คณะกรรมการต้องมีกรรมการอิสระซึ่งไม่รับผลประโยชน์ใด ๆ อยู่เสมอ

บัญชีรายการครบถ้วน ปรับปรุงทุกปี

ทุกบริษัท บัญชี เงินกู้ และสิทธิพร้อมวันหมดอายุ ระบุไว้ในตราสาร ทรัสตีต้องบันทึกวันหมดอายุของทุกสิทธิและรายงานก่อนที่มันจะสิ้นผล

งบบัญชีประจำปีแก่ผู้รับผลประโยชน์ที่บรรลุนิติภาวะ ตามตราสาร

งบบัญชีที่ผ่านการตรวจสอบภายในระยะเวลาที่กำหนดหลังสิ้นปีบัญชี และคำตอบเป็นลายลักษณ์อักษรต่อคำถามที่เป็นลายลักษณ์อักษร — เป็นหน้าที่ ไม่ใช่มารยาท ข้อพิพาทไปสู่อนุญาโตตุลาการแบบปิด

เมื่อไม่มีอะไรเหลือให้ค้นพบ ก็ไม่มีอะไรให้ฟ้องร้อง — ไม่ต้องใช้หมายศาลเพื่อจะได้อ่านแฟ้ม

ผู้ก่อตั้งโอนหุ้นเข้าทรัสต์สิงคโปร์ขณะยังแข็งแรง ไม่มีลูกคนไหนต้องถือเงินของลูกคนอื่น

ก้าวแรกทำในขณะที่ผู้ก่อตั้งยังมีชีวิต และประเด็นคือปากกาอยู่ในมือใคร แทนที่จะใช้พินัยกรรมที่เปลี่ยนบุตรสองในสิบสามคนให้เป็นทรัสตีของอีกสิบเอ็ดคน ผู้ก่อตั้งโอนทรัพย์สินของกลุ่ม — หุ้นบริษัทที่ดำเนินกิจการ บริษัทนอกอาณาเขต บัญชีเงินกู้ และสิทธิซื้อคืนหรือสิทธิเลือกใด ๆ ที่ผูกติดอยู่กับสิ่งเหล่านั้น — เข้าสู่ทรัสต์สิงคโปร์เพียงกองเดียว ในขณะที่เขายังมีสติสัมปชัญญะสมบูรณ์ ทรัสตีคือบริษัททรัสต์สิงคโปร์ที่มีใบอนุญาตและอยู่ภายใต้การกำกับตาม Trust Companies Act 2005 หากครอบครัวต้องการให้การตัดสินใจอยู่ใกล้ตัวกว่านั้น

ผู้ก่อตั้งโอนหุ้นของกลุ่มเข้าทรัสต์สิงคโปร์ขณะยังมีชีวิตอยู่ภาพวาดโดยกองบรรณาธิการ · ภาพจำลองเหตุการณ์ ไม่ใช่ภาพถ่าย

ทรัสตีที่มีใบอนุญาตเป็นผู้ถือ ส่วนของแต่ละสายเป็นตัวเลขตายตัว ไม่มีอะไรต้องรอศาล

ก็ใช้บริษัททรัสต์ส่วนบุคคลที่คณะกรรมการต้องมีกรรมการอิสระอย่างน้อยหนึ่งคนซึ่งไม่ใช่ผู้รับผลประโยชน์และไม่รับส่วนแบ่งใด ๆ อยู่เสมอ ใช้เปอร์เซ็นต์แทนดุลพินิจ: ส่วนแบ่งของแต่ละสาขาเป็นตัวเลขในตราสาร ไม่ใช่อำนาจยี่สิบปีที่พี่น้องคนหนึ่งใช้ เพราะทรัพย์สินถูกโอนเข้าทรัสต์ไม่ใช่ยกให้ทางพินัยกรรม จึงไม่มีอะไรต้องรอกระบวนการจัดการมรดก และไม่มีอะไรที่ต้องมา 'ค้นพบ' กันภายหลัง

ทรัสตีที่มีใบอนุญาตและกรรมการอิสระ สัดส่วนที่กำหนดตายตัวแทนดุลพินิจของพี่น้องภาพวาดโดยกองบรรณาธิการ · ภาพจำลองเหตุการณ์ ไม่ใช่ภาพถ่าย

ทรัสตีต้องรายงานทุกออปชันก่อนหมดอายุ ไม่มีพี่น้องคนใดปล่อยให้ 3 หมื่นล้านหยวนหมดไปเงียบๆ ได้

ก้าวที่สองคือก้าวที่จะลบคดีนี้ออกไปทั้งคดี ตราสารมีบัญชีแนบท้ายที่ระบุทุกบริษัท ทุกบัญชี ทุกเงินกู้ ทุกสิทธิ และวันหมดอายุที่ทรัสต์ถืออยู่ และกำหนดหน้าที่ให้ทรัสตีต้องปรับปรุงบัญชีนั้นทุกปี ต้องส่งงบบัญชีที่ผ่านการตรวจสอบให้ผู้รับผลประโยชน์ที่บรรลุนิติภาวะทุกคนภายในระยะเวลาที่กำหนดหลังสิ้นปีบัญชี ต้องตอบคำถามที่เป็นลายลักษณ์อักษรของผู้รับผลประโยชน์เป็นลายลักษณ์อักษร และ — นี่คือยารักษาเฉพาะสำหรับหนังสือแบบปี 1997 — ต้องบันทึกวันหมดอายุของทุกสิทธิไว้ในปฏิทินและรายงานต่อผู้รับผลประโยชน์ก่อนที่มันจะสิ้นผล ไม่ใช่หลังจากนั้น ข้อพิพาทระหว่างสาขา

ทุกสิทธิซื้อถูกลงปฏิทินและรายงานก่อนจะสิ้นผล บัญชีส่งถึงผู้รับประโยชน์ทุกคนภาพวาดโดยกองบรรณาธิการ · ภาพจำลองเหตุการณ์ ไม่ใช่ภาพถ่าย

ข้อพิพาทไปสู่อนุญาโตตุลาการลับ แต่ไม่มีเอกสารใดบังคับให้ครอบครัวใช้สิทธิที่ตนรู้อยู่แล้วได้

หรือระหว่างผู้รับผลประโยชน์กับทรัสตี ให้ไปสู่อนุญาโตตุลาการแบบปิดที่สิงคโปร์ แทนที่จะขึ้นบัญชีคดีของศาลที่เปิดเผยต่อสาธารณะ ต้องพูดถึงข้อจำกัดอย่างตรงไปตรงมาด้วย กฎหมายสิงคโปร์ไม่ได้ให้สิทธิโดยอัตโนมัติแก่ผู้รับผลประโยชน์ในทรัสต์แบบดุลพินิจที่จะดูเอกสาร การเปิดเผยเป็นดุลพินิจของศาลในที่สุด ซึ่งเป็นเหตุผลว่าทำไมสิทธินี้จึงต้องเขียนไว้ในตราสาร ไม่ใช่สันนิษฐานเอาเอง บริษัทการกุศลในฮ่องกงและสิทธิการใช้ที่ดินในกวางตุ้งยังคงอยู่ภายใต้กฎหมายฮ่องกงและกฎหมายจีนไม่ว่าทรัสตีจะอยู่ที่ใด และไม่มีโครงสร้างใดบังคับให้ครอบครัวใช้สิทธิได้— มันทำได้เพียงประกันว่าทุกคนรู้ว่าสิทธินั้นมีอยู่ ในขณะที่วันหมดอายุยังไม่มาถึง

ข้อพิพาทเข้าสู่อนุญาโตตุลาการสิงคโปร์แบบปิด — โดยแยกทรัพย์ที่อยู่ใต้กฎหมายต่างประเทศออกไปอย่างตรงไปตรงมาภาพวาดโดยกองบรรณาธิการ · ภาพจำลองเหตุการณ์ ไม่ใช่ภาพถ่าย

ผู้รับผลประโยชน์ที่บรรลุนิติภาวะทุกคน — งบบัญชีที่ผ่านการตรวจสอบและบัญชีรายการทรัพย์สินของโครงสร้าง ทุกปี ในฐานะข้อกำหนดของตราสาร — ข้อมูลที่ในคดีนี้ต้องแลกด้วยหมายศาลและเวลาสิบสี่เดือน

บุตรชายที่จะได้เป็นทรัสตี — งานเดิมโดยไม่มีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ติดมา: ทรัสตีอิสระที่มีใบอนุญาตเป็นผู้ลงนาม ไม่มีพี่น้องคนใดต้องเป็นทั้งคนที่ตัดสินใจและคนที่ได้ประโยชน์

ทั้งสามสาขาของครอบครัว — เปอร์เซ็นต์ของแต่ละสาขาที่เขียนไว้และอ่านได้ แทนดุลพินิจเด็ดขาดยี่สิบปีที่ใช้โดยบุตรสองในสิบสามคน

—

นี่คือการจำลองสถานการณ์ ไม่ใช่คำแนะนำ: โครงสร้างจริงต้องอาศัยผู้เชี่ยวชาญที่มีใบอนุญาตและข้อเท็จจริงของครอบครัวคุณ

การ์ดสรุปคดี

เฮนรี ฟก: สิทธิซื้อคืนมูลค่า 1 ดอลลาร์ฮ่องกง ที่มีคนรู้เพียงสองคน — Asia Succession Review case infographic

คดีทั้งหมดในหนึ่งการ์ด — กดค้างเพื่อบันทึก หรือส่งต่อได้ทันที

ถ้าทรัสตีของโครงสร้างครอบครัวคุณคือพี่ชายของคุณเอง

การถามว่าทรัสต์ถืออะไรอยู่ไม่ใช่การกล่าวหา มันคือคำถามที่ทุกแฟ้มในคลังนี้ลงเอยด้วยการพบว่าถูกสร้างขึ้นบนการที่ใครบางคนไม่ได้ถามในเวลาที่ควรถาม สามเรื่องที่ควรตกลงกันขณะที่ผู้ก่อตั้งยังตอบได้: มีบัญชีรายการเป็นลายลักษณ์อักษรหรือไม่ว่าโครงสร้างนี้เป็นเจ้าของอะไรบ้าง — บริษัท บัญชี เงินกู้ สิทธิและวันหมดอายุ มีใครที่เป็นอิสระจากครอบครัวลงนามอยู่ด้วยหรือไม่ และผู้รับผลประโยชน์ที่บรรลุนิติภาวะมีสิทธิเป็นลายลักษณ์อักษรที่จะได้รับงบบัญชีประจำปีหรือไม่ สิ่งที่เปลี่ยนไปเมื่อสามเรื่องนี้กลายเป็นข้อกำหนดในตราสาร แทนที่จะเป็นเรื่องของความไว้ใจ:

รู้ว่าคุณยืนอยู่ตรงไหน รับ The Daily File

คำถามที่คดีนี้ชวนให้คิด

พี่ชายของฉันเป็นทั้งทรัสตีและผู้รับผลประโยชน์ของทรัสต์ครอบครัวเดียวกันได้หรือไม่

ในระบบคอมมอนลอว์ส่วนใหญ่ รวมทั้งฮ่องกงและสิงคโปร์ ทำได้ และเป็นเรื่องธรรมดามาก ปัญหาไม่ได้อยู่ที่ความชอบด้วยกฎหมาย แต่อยู่ที่ตำแหน่งแห่งที่: คนคนเดียวนั่งอยู่ทั้งสองฝั่งของทุกการตัดสินใจ และวิธีเยียวยาความขัดแย้งนั้นของกฎหมายคือการฟ้องร้องหลังเกิดเหตุ ไม่ใช่การป้องกันก่อนเกิดเหตุ พินัยกรรมปี 1978 ของเฮนรี ฟก ทำให้บุตรสองในสิบสามคนเป็นผู้จัดการมรดกและทรัสตีเหนือพี่น้องอีกสิบเอ็ดคนกับมารดาสามคน คดีที่ตามมาดำเนินตั้งแต่ธันวาคม 2011 จนถึงปี 2023 ทางแก้เชิงโครงสร้างไม่ใช่การห้ามคนในครอบครัวเป็นทรัสตี แต่คือการเพิ่มทรัสตีที่ไม่ใช่คนในครอบครัวเข้าไป — บริษัททรัสต์ที่มีใบอนุญาต หรือบริษัททรัสต์ส่วนบุคคลที่ต้องมีกรรมการอิสระซึ่งไม่รับผลประโยชน์ใด ๆ

ฉันจะรู้ได้อย่างไรว่าทรัสต์ของครอบครัวหรือกองมรดกของบิดามีทรัพย์สินอะไรบ้าง

ถามทรัสตีหรือผู้จัดการมรดกเป็นลายลักษณ์อักษร และเก็บจดหมายฉบับนั้นไว้ — คำขอนั้นเองคือเอกสารฉบับแรกของคำร้องใด ๆ ในภายหลัง ผู้รับผลประโยชน์ที่ระบุชื่อในทรัสต์แบบกำหนดตายตัวโดยทั่วไปคาดหวังได้ว่าจะได้เห็นตราสารและงบบัญชีพื้นฐาน ส่วนในทรัสต์แบบดุลพินิจ คุณไม่มีสิทธิโดยอัตโนมัติ ศาลสั่งให้เปิดเผยได้แต่ไม่มีหน้าที่ต้องสั่ง ในกองมรดกของฟก เอกสารที่สำคัญที่สุด คือหนังสือปี 1997 ที่ให้สิทธิซื้อคืนครึ่งหนึ่งของผลประโยชน์ในหนานซาด้วยเงิน 1 ดอลลาร์ฮ่องกง ปรากฏขึ้นในหนังสือโต้ตอบระหว่างทนายความเมื่อวันที่ 23 มกราคม 2013 เท่านั้น — หลังฟ้องร้องกันมาสิบสี่เดือน และห้าเดือนหลังครอบครัวลงนามในข้อตกลงที่ร่างขึ้นรอบ ๆ มัน ตราสารที่เขียนขึ้นเพื่อให้อ่านได้จะกำหนดให้งบบัญชีประจำปีและคำตอบเป็นลายลักษณ์อักษรเป็นหน้าที่ ซึ่งเป็นวิธีเดียวที่ไม่ต้องใช้หมายศาล

ฉันฟ้องเพื่อถอดถอนพี่ชายออกจากตำแหน่งผู้จัดการมรดกตามพินัยกรรมของบิดาได้หรือไม่

คุณยื่นคำร้องต่อศาลได้ โดยเหตุที่ใช้กันบ่อยคือความขัดแย้งทางผลประโยชน์ การไม่ชี้แจงบัญชี หรือพฤติการณ์ที่ทำให้การจัดการมรดกดำเนินต่อไปไม่ได้ เบนจามิน ฟก ทำเช่นนั้นเมื่อวันที่ 19 ธันวาคม 2011 เพื่อถอดถอนพี่ชายเอียนกับป้า และในเดือนมีนาคม 2012 ยื่นขอคำพิพากษาโดยสรุปเพื่อแต่งตั้งอดีตรองประธานศาลอุทธรณ์เข้าแทนที่ คำขอนั้นไม่เคยได้รับการไต่สวน: ครอบครัวประนีประนอมกันเมื่อวันที่ 3 สิงหาคม 2012 และผู้จัดการมรดกยังอยู่ในตำแหน่ง นั่นคือรูปร่างปกติของคดีเช่นนี้ — เกณฑ์การถอดถอนสูง กระบวนการเปิดเผยต่อสาธารณะ และทางเลือกที่วางอยู่ตรงหน้าคือการประนีประนอมที่เจรจากันภายใต้แรงกดดัน ทางเยียวยาที่ถูกกว่าคือหน้าที่ในการชี้แจงบัญชีที่เขียนไว้ก่อนที่ใครจะเสียชีวิต

ข้อตกลงประนีประนอมในครอบครัวยุติข้อพิพาทมรดกได้อย่างถาวรหรือไม่

ยุติเฉพาะสิ่งที่มันครอบคลุมจริง ๆ และเฉพาะเมื่อทุกคนเข้าใจว่าตนกำลังลงนามในอะไร ข้อตกลงของครอบครัวฟกเมื่อวันที่ 3 สิงหาคม 2012 มีคู่กรณีสามสิบเอ็ดฝ่ายและตั้งใจให้ครอบคลุมทั้งหมด ภายในแปดเดือน ผู้ลงนามรายหนึ่งก็ยื่นขอรื้อฟื้นคำขอที่ข้อตกลงนั้นได้ประนีประนอมไปแล้ว เพราะข้อสัญญาที่ว่าด้วยสิทธิเหนือผลประโยชน์ในหนานซา กลับเกี่ยวกับสิทธิที่หมดอายุไปตั้งแต่วันที่ 30 มิถุนายน 2007 การฟ้องร้องเรื่องข้อสัญญาข้อเดียวนั้นผ่านทั้งการจำหน่ายคดีชั่วคราว การอุทธรณ์ คดีใหม่สามคดีในปี 2016 และการกำหนดพิจารณาหกสิบวัน จนจบลงด้วยการประนีประนอมที่เป็นความลับครั้งที่สองเมื่อวันที่ 7 กุมภาพันธ์ 2022 ข้อตกลงประนีประนอมคือการหยุดยิง สิ่งที่ป้องกันสงครามครั้งต่อไปคือโครงสร้างที่ไม่เหลืออะไรให้ค้นพบ

ถ้าสิทธิซื้อคืนของบริษัทครอบครัวถูกปล่อยให้หมดอายุจะเกิดอะไรขึ้น

มันหายไป และความเสียใจไม่ทำให้มันฟื้นคืน ผู้พิพากษาพูนวินิจฉัยเมื่อวันที่ 3 มกราคม 2014 ว่าข้อสัญญาในข้อตกลงของครอบครัวฟกครอบคลุมเฉพาะสิทธิที่ยังคงมีอยู่ และการที่ KPMG พบว่าสิทธิ Yau Wing สิ้นผลไปเมื่อวันที่ 30 มิถุนายน 2007 แปลว่าข้อสัญญานั้นไม่เคยถูกนำมาใช้เลย เมื่อสิทธิเช่นนี้อยู่ในโครงสร้างของครอบครัว การป้องกันเป็นเรื่องของการบริหารจัดการมากกว่าเรื่องกฎหมาย: บัญชีรายการที่ระบุทุกสิทธิพร้อมวันหมดอายุ การตั้งเตือนในปฏิทิน และหน้าที่ของผู้มีหน้าที่ตามความไว้วางใจที่จะรายงานต่อผู้รับผลประโยชน์ก่อนถึงวันนั้น ไม่ใช่มาอธิบายทีหลัง

เมื่อทรัสต์ในพินัยกรรมของบิดาครบกำหนดจะเกิดอะไรขึ้น

ดุลพินิจของทรัสตีสิ้นสุดลง และทรัพย์สินต้องจัดการตามเงื่อนไขที่พินัยกรรมกำหนดไว้สำหรับวันนั้น ซึ่งเป็นเหตุผลว่าทำไมปีสุดท้ายของทรัสต์ที่มีกำหนดเวลาจึงมักเป็นปีที่คำถามยาก ๆ มาถึงเสียที พินัยกรรมปี 1978 ของเฮนรี ฟก ให้ถือกองทรัพย์ส่วนที่เหลือไว้ในทรัสต์ยี่สิบปีนับแต่วันที่เขาถึงแก่กรรม และเขาเสียชีวิตเมื่อวันที่ 28 ตุลาคม 2006 ครอบครัวที่อยู่ในสถานะเช่นนั้นควรตกลงเรื่องการปิดทรัสต์ล่วงหน้าสักหนึ่งถึงสองปี — การประเมินมูลค่า ใครรับอะไรเป็นทรัพย์สิน และเวทีสำหรับข้อขัดแย้ง — ดีกว่าไปถึงวันนั้นโดยยังไม่ได้ตกลงอะไรเลย

ใครเป็นผู้จ่ายค่าทนายเมื่อทายาทฟ้องร้องกันเรื่องมรดก

บ่อยครั้งคือกองมรดกเอง ซึ่งหมายถึงผู้รับผลประโยชน์ทุกคน รวมทั้งคนที่ไม่อยากยุ่งกับการฟ้องร้องเลย ข้อ 49 ของข้อตกลงปี 2012 ของครอบครัวฟก กำหนดให้ค่าใช้จ่ายของทุกฝ่ายในการจัดการมรดกและในคดีความเป็นภาระของกองมรดก คิดตามเกณฑ์ชดใช้เต็มจำนวน และวันที่ 11 พฤศจิกายน 2022 ศาลก็มีคำสั่งให้เป็นไปตามนั้น นอกจากนี้ ศาลยังสั่งให้พี่น้องของครอบครัวแรกที่ขัดแย้งกันจ่ายค่าใช้จ่ายของครอบครัวที่สองและสามตามเกณฑ์ชดใช้ โดยเห็นว่าสองสาขานั้นถูกลากเข้ามาอยู่กลางกระสุนโดยไม่มีความผิด และไม่ควรต้องเสียเงินเพราะเรื่องนี้

บิดายกเงินให้เพื่อนหรือให้มูลนิธิของท่านแทนที่จะให้พวกเรา เงินนั้นยังเป็นส่วนหนึ่งของกองมรดกหรือไม่

โดยทั่วไปไม่ใช่ การโอนในระหว่างมีชีวิตที่สมบูรณ์แล้วย่อมออกไปจากกองมรดก และสิ่งที่ผู้ก่อตั้งทำในปีสุดท้ายของเขามักมีผลมากกว่าสิ่งที่พินัยกรรมเขียนไว้ ศาลอุทธรณ์บันทึกว่าเงินราว 3,520 ล้านดอลลาร์ฮ่องกงของเฮนรี ฟก อยู่ในบัญชีของบริษัทหนึ่งในฐานะเงินให้กู้ยืมจากผู้ถือหุ้นในชื่อเพื่อนสนิท และในวันที่ 25 ตุลาคม 2006 — สามวันก่อนเขาเสียชีวิต — ยอดคงเหลือถูกแปลงเป็นหุ้น 3,105,000 หุ้น ออกให้บุคคลยี่สิบสามคนเท่า ๆ กัน เมื่อบริษัทนั้นมีมติในปี 2017 ให้คืนทุน 1,173 ล้านดอลลาร์ฮ่องกงแก่ผู้ถือหุ้น บุตรสาวที่โต้แย้งว่าเงินนั้นให้ไว้เพื่อการพัฒนาหนานซาไม่ใช่เพื่อนำมาแบ่ง เป็นผู้ถือหุ้นรายเดียวที่ออกเสียงคัดค้าน คำคัดค้านของเธอตกไป และอุทธรณ์ถูกยกเมื่อวันที่ 30 มิถุนายน 2023

มีคำถามของคุณเองที่ยังไม่มีคำตอบ? ส่งถึงกองบรรณาธิการ

แหล่งอ้างอิง

1Fok Chun Yue Benjamin v Fok Chun Wan Ian, HCA 2155/2011 — Poon J's decision of 3 Jan 2014 (the will, the three families, the 1997 Yau Wing option letter)
2Court of Appeal, CACV 13, 16 & 17/2014, 12 Feb 2015 — the stay set aside and fresh actions directed
3Fok Lai Lor Nora v Fok Chun Wan Ian [2022] HKCFI 2050 (6 Jul 2022) — the sixty-day trial, the settlement on day thirteen, and the 2012 settlement's history
4Fok Chun Yue Benjamin v Fok Chun Wan Ian [2022] HKCFI 3434 (11 Nov 2022) — clause 49 and costs paid out of the estate on an indemnity basis
5Fok Lai Lor Nora v Fok Ying Tung Ming Yuan Development Co Ltd [2023] HKCA 795 (30 Jun 2023) — the HK$3,520m capitalised into shares for 23 people on 25 Oct 2006, and the 2017 capital reduction
6The Standard, 7 Aug 2023 — writ over HK$25m and jewellery still undistributed under the 2012 settlement

เผยแพร่ 2026-09-02 · ตรวจสอบล่าสุด 2026-09-02. ดูบันทึกการแก้ไขหน้านี้แปลจากต้นฉบับภาษาอังกฤษ ตัวเลขและข้อเท็จจริงยึดตามฉบับภาษาอังกฤษ